Cuando te inscribes en el Mercado te preguntan cuánto vas a ganar este año. No cuánto ganaste el año pasado: cuánto vas a ganar. De ese número sale tu subsidio, y hasta ahora equivocarse tenía un límite. Desde el año fiscal 2026, ya no.
Lo que cambió y por qué deberías leer esto
Durante años, si al declarar impuestos resultaba que ganaste más de lo que dijiste, había un tope a lo que Hacienda podía reclamarte del subsidio recibido de más. Según tus ingresos, ese tope iba de unos cientos a unos miles de dólares.
La ley de 2025 eliminó ese tope. A partir del año fiscal 2026 devuelves el exceso completo, sin límite. Si recibiste $9.000 de subsidio y te correspondían $3.000, debes $6.000.
Antes, subestimar tus ingresos era un error caro. Ahora puede ser un error de miles de dólares.
Qué cuenta como ingreso
El Mercado usa una cifra llamada MAGI, que es tu ingreso bruto ajustado con algunas cosas de vuelta. En la práctica, para la mayoría de la gente:
| Sí cuenta | No cuenta |
|---|---|
| Salarios y propinas | Manutención de menores que recibes |
| Trabajo por cuenta propia, después de gastos | Pagos de asistencia pública en especie |
| Desempleo | Préstamos estudiantiles |
| Pensiones y retiros de cuentas | El dinero de un regalo o herencia |
| Seguro Social, incluida la parte no tributable | Reembolsos de impuestos |
| Alquileres, intereses y dividendos | Compensación al trabajador |
Y ojo: es el ingreso de todo el hogar fiscal, no solo el tuyo. Si declaras junto a tu pareja, entran los dos. Si reclamas a alguien como dependiente y esa persona trabaja, su ingreso puede entrar también.
Los tres errores que más veo
Uno: declarar el ingreso del año pasado. Te preguntan por el de este año. Si cambiaste de trabajo en marzo, el número del año pasado no sirve.
Dos: no contar el trabajo por cuenta propia. Si haces limpieza, construcción, uñas, entregas o cualquier cosa por tu cuenta, eso es ingreso. Sí puedes descontar los gastos del negocio, y ahí mucha gente se pasa de conservadora y declara de más sin necesidad.
Tres: no avisar cuando cambia. Si te suben el sueldo en junio o empiezas un segundo trabajo, hay que actualizarlo en el Mercado ese mes, no en abril del año siguiente. Actualizarlo a tiempo ajusta el subsidio poco a poco; no hacerlo te deja una factura de golpe.
Si tus ingresos son irregulares
Es el caso más común entre mis clientes y no tiene por qué ser un problema. Si trabajas por temporadas, por horas variables o por tu cuenta, se hace una estimación razonable del año completo, no una foto de tu mejor mes.
La forma práctica: suma lo que llevas ganado en lo que va de año, calcula el promedio mensual y multiplícalo por doce. Ajústalo si sabes que viene temporada alta o baja. Y guarda cómo lo calculaste — si el Mercado te pide justificarlo, esa hoja te salva.
Qué pasa si te pasas por debajo
Al revés también ocurre: si declaraste más de lo que acabaste ganando, recibiste menos subsidio del que te tocaba, y esa diferencia te la devuelven al declarar impuestos. Ahí no hay penalización, solo dinero que estuviste adelantando sin necesidad.
Por eso no recomiendo "declarar de más por si acaso". Estás pagando de tu bolsillo todo el año un dinero que te van a devolver doce meses después.
Cómo lo hago yo contigo
Repasamos de dónde viene cada dólar del hogar, calculamos una proyección que puedas justificar, y te dejo claro en qué momentos del año tienes que avisarme si algo cambia. Diez minutos que evitan una factura de cuatro cifras.
Si quieres ver primero el panorama general de lo que viene, está en Obamacare 2027: qué está en juego.
¿No tienes claro qué número poner?
Lo calculamos juntos, con tus papeles delante. Sin costo y sin compromiso.
Escríbeme por WhatsApp O haz el quiz de 3 preguntas ›Sigue leyendo
Fuentes
Información general, no asesoría legal, fiscal ni migratoria. Las reglas pueden cambiar. Para tu caso concreto, escríbeme. Omar Mendoza, agente licenciado — NPN 21726482.